本公司及控制股权的人、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员承诺定向发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担对应的法律责任。
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证定向发行说明书里面财务会计资料真实、准确、完整。
中国证监会或全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票定向发行所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
注：本定向发行说明书里面，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能略有差异,这些差异是由于四舍五入造成的。
1、所属行业情况 公司是一家专注于高精度工业过滤器滤芯和与其相关的高效进化设施制造的公司。 根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》（2023年修订）， 公司所属行业为通用设备制造业（C34）-烘炉、风机、包装等设备制造（C346）-气体、 液体分离及纯净设备制造（C3463）。 公司专注于工业流体过滤，产品大范围的应用于“化石能源”、“清洁能源”、“工业制造” 和“电子科技”等工业领域，最终用户主要为大型央企、国企或高科技技术企业。公司为 国家级专精特新“小巨人”企业，拥有发明专利3项、实用新型有效专利33项，过滤器 产品性能和质量对标国际先进厂商水平，产品大范围的应用于化工能源、工业制造、电子科技、 清洁能源等领域，并在部分高端工业应用领域替代了进口产品。 根据《2022 Global- Industrial Filtration - Innovative Markets Forecast》数 据，2022年全球工业过滤行业市场规模达327.79亿美元，由于工业规模持续发展、产品 品质标准及环保要求提高，预计2028年市场规模将达465.51亿美元，2022-2028年行 业复合增长率达到6.02%，工业过滤行业仍处于成长期，发展前途广阔。
根据《2022Global-IndustrialFiltration-InnovativeMarketsForecast》数据，2022 年中国的工业过滤市场达到102.19亿美元，预计到2028年，中国的工业过滤市场将达到 161.06亿美元，2022-2028年行业复合增长率为7.88%。目前，中国工业过滤分离行业总 体技术水平不高，产业集中度低，与国外领先水平相比有一定差距。 2、企业来提供的产品及服务 企业主要从事高精度工业用过滤滤芯及过滤装置的设计、研发、生产及销售。公司产 品广泛应用于各种工业流体的净化和纯化，通过去除工业液体中的固体颗粒等污染物，进 而保护设备的正常工作或者保证工艺流体达到一定的洁净度等级，以达到满足工业生产 过程所需要的流体洁净状态，满足生产过程的工艺需要和过程运行保证水平或确保和提 高工业产品的质量。 公司为国家级专精特新“小巨人”企业，拥有多条完整先进的专业过滤器生产线和检 测设备，万级洁净厂房，环境控制厂房和实验室，拥有研发设计和生产高精度过滤器的人 员团队和生产工艺技术。现公司拥有发明专利3项、实用新型有效专利33项，过滤器产 品性能和质量对标国际先进厂商水平，产品广泛应用于化石能源、工业制造、电子科技、
清洁能源等领域。公司通过直接生产和委托生产的方式完成自主品牌产品的生产，并通过 各地经销商完成产品销售，终端用户大多为大型央企、国企或高科技技术企业。目前，公 司亦在不断扩大营销力度，多个新产品及应用正在研发中，这些产品将成为新的销售及利 润增长点。 3、公司主要业务模式 （1）采购模式：公司的过滤器滤芯和过滤分离装置的主要原材料包括各种滤材、支撑 材料、装置部件、控制装置及其他辅助材料，市场货源总体充足稳定，公司原材料采购需 求能够得到满足。在供应链保障和采购组织方面，公司每月末召开运营管理会，依据订单 及需求市场状况和销售预测、现有原材料及产品库存情况等确定公司的生产材料采购计 划。公司采购部门利用公司ERP综合管理系统，根据生产订单、材料和成品库存情况发出 采购订单。公司采购一般分为优选的供应商直接询价采购和竞标两种方式，保证公司在较 合理的价格范围内满足公司生产经营所需原料的供应。 （2）生产模式：公司对滤芯产品和少部分规格型号过滤分离装置采取根据ERP预设产 品库存和销售订单相结合的生产模式，主要原因为滤芯品种规格型号众多、应用领域广 泛、下游客户众多，在订单数量基础上对主销产品进行一定的备货可以保证及时满足客户 需求。公司对大部分型号过滤分离装置产品采取订单生产模式，根据销售合同的要求进行 生产。公司主要采取自主生产模式，但出于用户的特别要求、产能合理分配、成本控制等 因素，公司对部分非核心部件或工序采用外协加工。 （3）销售及服务模式：公司产品目前的销售模式以经销模式为主，部分采用直销模式。 直销模式下，公司通过自身的销售渠道向终端客户直接销售产品，公司同终端客户签订购 销合同，并按照约定组织生产、发货、结算回款，经销模式下，公司同经销商签署购销合 同，直接向终端客户发货并由终端客户签收，由经销商对公司结算回款。公司目前主要采 用经销商销售模式主要考虑过滤器产品的配套特殊性、销售渠道覆盖面及维护成本、供货 及时性等原因，可以充分利用当地经销商的销售渠道，拓展产品销售地域范围。公司目前 已与部分终端客户签署了长期协议，客户粘性不断提升。
公司不符合《非上市公众公司监督管理办法》关于合法规范经营、公 司治理、信息披露、发行对象等方面的规定。
公司存在违规对外担保、资金占用或者其他权益被控股股东、实际控 制人严重损害的情形，且尚未解除或者消除影响的。
董事会审议通过本定向发行说明书时，公司存在尚未完成的普通股、 优先股发行、可转换公司债券发行、重大资产重组和股份回购事宜。
1、资产负债表主要数据和指标分析 （1）资产总额 2021年12月31日、2022年12月31日和2023年9月30日，公司资产总额分别为8,642.89 万元、12,172.82万元和12,876.77万元。 公司2022年12月31日资产总额较2021年12月31日增长了40.84%，公司2023年9月30日 资产总额较2022年12月31日增长了5.78%，报告期内呈增长趋势，主要原因系随着公司销售规模 扩大，应收账款、预付账款及存货等资产均有所增加。 （2）应收账款 2021年12月31日、2022年12月31日和2023年9月30日，公司应收账款分别为1,010.07 万元、2,179.13万元、3,083.61万元，2023年9月30日较2022年12月31日增加904.49万元， 2022年12月31日较2021年期末增加1,169.06万元，报告期内应收账款规模持续增加的原因主要 系：一方面营业收入大幅增长导致应收账款规模增加；另一方面因给予客户一定的赊销信用期，导 致报告期内应收账款规模增长较快，但整体应收账款账龄均较短，坏账比例较低。 （3）预付账款 2021年12月31日、2022年12月31日和2023年9月30日，公司预付账款分别为178.28万 元、144.25万元、278.25万元，随着销售规模的扩大，公司采购需求亦同样扩大，预付账款金额有 所增加。 （4）存货 2021年12月31日、2022年12月31日和2023年9月30日，公司存货分别为3,254.47万 元、4,031.65万元、4,137.67万元，主要系随着公司销售规模扩大，产品订单持续增加，购入原材 料和在产品增加，导致期末存货规模有所增加。 1）报告期内存货的具体构成、行业特点、持有目的或用途等情况，说明存货余额较大的具体原 因及合理性，并说明是否与发行人销售能力相匹配 ①报告期各期末，公司存货具体构成如下： 单位：万元 2021年12月31日 2022年12月31日 2023年9月30日 项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%） 原材料 1,325.47 40.73 1,664.04 41.27 1,526.36 36.89 库存商品 1,014.88 31.18 1,202.63 29.83 1,581.17 38.21 在产品 577.58 17.75 822.42 20.40 778.47 18.81
①公司存货跌价准备的会计政策 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货成本高于可变现净值的差额计 提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额 确定其可变现净值。公司存货跌价准备的会计政策符合《企业会计准则》的规定。 （2）结合存货库龄和产品升级换代情况，说明存货跌价准备是否计提充分 报告期各期末，公司存货库龄情况具体如下： 单位：万元 2021年12月31日 2022年12月31日 2023年9月30日 项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%） 2年以内 3,099.09 88.29 3,694.56 88.63 3,764.47 88.06 2年以上 411.19 11.71 474.08 11.37 510.20 11.94 存货原值合计 3,510.28 100.00 4,168.64 100.00 4,274.67 100.00 存货跌价准备 255.80 - 137.00 - 137.00 - 存货账面价值 3,254.47 - 4,031.65 - 4,137.67 - 报告期各期末，公司主要存货库龄均在2年以内，分别占存货原值的比例为88.29%、88.63%、 88.06%。基于公司产品性能稳定的特点，公司主要原材料如高分子聚合物、玻璃纤维材料等，性能 亦较为稳定，因持有时间较长导致质量不达标或性能失效的可能性较小。公司主要产品过滤器滤芯 属于工业类消耗品，同一客户使用公司过滤器滤芯后会形成规律性长期采购，且基于生产经济批量 及安全库存等需求，生产过程中公司需储备适当数量的原材料、半成品及产成品，以满足供货及时 性和不断扩大销售规模的需求。 公司终端客户主要为“化石能源”“清洁能源”“工业制造”“电子科技”等工业领域的大中型 央企、国企，客户对过滤设备及滤芯产品的需求和技术要求较为稳定，同一客户的同一过滤应用点 对产品更新迭代需求较小。公司产成品及原材料具有较强通用性，保质期较长，因升级换代被淘汰 的风险较小，因此公司大多原材料和库存商品的减值风险较低。 （3）2021年末、2022年末存货跌价准备与同行业挂牌公司对比情况如下： 2021年末、2022年末存货跌价准备与同行业可比公司对比情况： 单位：万元 公司名称 2022年12月31日
公司平均值分别为 7.91%、12.98%。2021年末库存商品跌价准备计提比例较高的原因是公司 2020 年起逐步进入冶金、核电等领域，自 2021年开始公司逐步形成化石能源、清洁能源、工业制造、 电子科技等四个主要领域的业务板块。随着销售市场及业务领域的拓展，公司 2021年度结合市场 需求对库存商品中可变现净值低于账面价值的部分计提了较高比例的减值准备。随着销售规模的不 断扩大，公司 2022年度处置及销售部分可变现净值较低的库存商品，转销计提的存货跌价准备， 导致2022年末库存商品跌价准备计提比例较2021年末有所下降，故2022年末库存商品跌价计提 比例低于同行业可比公司平均水平； ③在产品跌价准备计提比例较低，主要原因是公司根据销售及生产计划储备在产品，在产品转 化率较高，计提跌价准备比例较低。 经对比，因公司2021年开拓业务领域对原有库存商品计提了较高比例的跌价准备，导致2021 年末存货跌价准备计提比例7.29%高于同行业可比公司平均值2.97%；2022年末存货跌价准备计提 比例 3.29%与同行业可比公司平均值 2.83%不存在重大差异。因此，公司存货跌价计提比例准确合 理、存货跌价准备计提充分，符合《企业会计准则》的规定。 综上，结合公司存货库龄和产品升级换代情况，公司存货减值风险较低，公司在资产负债表日， 按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。公司存货跌价准备计提充分，符合《企业 会计准则》的规定。 （5）负债总额 2021年12月31日、2022年12月31日和2023年9月30日，公司负债分别为3,823.84万 元、3,987.66万元、3,809.09万元，报告期内随着公司销售规模扩大，应付账款有所增加，同时清 偿2021年度短期借款，公司负债总体较为稳定。 （6）应付账款 2021年12月31日、2022年12月31日和2023年9月30日，公司应付账款分别为1,361.69 万元、1,823.34万元、2,543.75万元，2023年9月30日较2022年末增加720.41万元，2022年 末较2021年末增加461.65万元，主要系随着公司销售规模扩大，产品订单持续增加，购入原材料 增加，所购入原材料中存在部分赊购，导致期末应付账款增加。 （7）归属于母公司所有者的净资产 2021年12月31日、2022年12月31日和2023年6月30日，公司归属于母公司所有者的净 资产分别为4,819.05万元、8,185.16万元、9,067.68万元，整体呈上升趋势，主要系一方面随着 公司销售规模增大，未分配利润不断增加；另一方面报告期内公司定向发行股票，股本规模增大所 致。 （8）资产负债率、流动比率、速动比率 2021年12月31日、2022年12月31日和2023年6月30日，公司资产负债率分别为44.24%、 32.76%和29.58%，流动比率分别为2.14、2.90和3.15，速动比率分别为1.09、1.75、1.92。 报告期内公司资产负债率呈下降趋势，流动比率、速动比率逐步提高，主要系公司定向发行 股票募集资金及销售规模逐步增大，使公司流动资产、资产总额规模不断增大，同时清偿了短期 负债，虽应付账款有所增长，但负债总额保持稳定。综上，公司偿债能力较强。
2、利润表及现金流量表主要数据和指标分析 （1）营业收入 2021年度、2022年度和2023年1-9月，公司营业收入分别为7,743.93万元、10,674.55万 元、10,159.33万元，报告期内公司营业收入规模不断增加，一方面系基于技术优势，公司品牌的 知名度及产品的认可度不断提高，长期合作的优质终端客户销售量逐年增加，致使公司收入规模不 断增加；另一方面，基于公司核岛水滤芯产品研发成功并实现销售，逐步实现核电领域滤芯产品的 国产化替代，核电领域产品收入规模不断增加。 （2）归属于母公司所有者的净利润 2021年度、2022年度和2023年1-9月，归属于母公司所有者的净利润分别为236.25万元、 1,738.43万元、1,552.53万元，主要系2022年度收入规模大幅增加，净利润相应增加；2023年1- 9月营业收入依旧保持高增长，但因期间费用金额有所增加，导致净利润增幅小于营业收入增幅。 1）净利润变动的具体原因 报告期内公司净利润波动较大，主要原因系：①公司核岛水过滤器滤芯产品于 2021年末开始 陆续应用于大亚湾、红沿河、宁德、阳江、防城港等核电厂的CPR1000 /M310在运核电机组，实现 了核岛水过滤器滤芯产品的国产替代，公司2022年在核电领域的业务收入有所突破并在2023年实 现大幅上升，且核电领域产品毛利率较高，对净利润贡献较大；②公司近年来签署长期协议的终端 客户比例不断上升，2022年至今公司先后与中广核、中国华能、大唐集团等重要终端客户签署长期 协议，与终端客户的粘性不断提升，在电力、新能源、冶金等领域的业务订单和收入亦随之上升， 市场占有率不断提高。基于上述原因，公司报告期内收入大幅上升，净利润亦随之大幅上升，波动 较大。 2）报告期内会计政策和会计估计是否发生重大调整，如有，请说明具体情况 除企业会计准则变化引起的会计政策变更外，其他会计政策变更和会计估计变更情况如下： 公司为了准确计量金融工具预期信用风险，将其他应收款区分应收押金保证金组合和账龄组 合；应收商业承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应 收商业承兑汇票账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失；应收账款——账龄 组合，1年以内预期信用损失率由0%修改为5%。本会计估计变更自2021年1月1日期开始执行。 上述会计估计变更影响报表项目及金额如下： 受重要影响的报表项目 影响金额（元） 2021年12月31日资产负债表项目 应收票据 -21,558.89 应收账款 -497,222.11 其他应收款 -33,583.89 未分配利润 -552,364.89 2021年度利润表项目
根据《公众公司办法》第四十五条规定：“股东大会就股票发行作出的决议，至少应 当包括下列事项：……（二）发行对象或范围、现有股东优先认购安排”；根据《定向发 行规则》第十二条规定：“发行人应当按照《公众公司办法》的规定，在股东大会决议中 明确现有股东优先认购安排。” 1、公司章程对优先认购安排的规定 根据《公司章程》第二十七条：“公司股东享有下列权利:（一）依照其所持有的股份 份额获得股利和其他形式的利益分配，公司新增资本时，同等条件下，原股东无优先认购 权…”。因此，本次定向发行现有股东不享有优先认购权。 2、本次定向发行优先认购安排的合法合规性 本次定向发行无优先认购安排,符合《管理办法》和《定向发行规则》等相关法律法规 及《公司章程》的规定。公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于公司现有股东不 享有本次股票发行优先认购权的议案》，该议案已经过公司 2024年第一次临时股东大会 审议通过。
本次发行属于发行对象不确定的发行。 1、发行对象的范围 公司本次定向发行股票暂未确定发行对象，发行对象数量不超过 35名（含本数）。拟 确定的具体发行对象范围和类型包括私募投资机构、上下游业务合作机构以及其他符合 投资者适当性管理规定的自然人投资者、法人投资者及其他经济组织等。 此外，本次股票发行对象不得存在被列入失信联合惩戒对象名单的情形，不得属于 《监管规则适用指引——非上市公众公司类第 1号》中规定的持股平台，且需为符合《非 上市公众公司监督管理办法》和《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理办法》规 定的合格投资者。如本次股票发行的认购对象为私募投资基金管理人或私募投资基金，还 需按照《中华人民共和国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募 投资基金登记备案办法》等相关规定在中国证券投资基金业协会履行登记和备案手续。 截至本定向发行说明书签署日，公司已接洽具有潜在认购意向的投资者1名，为私募 投资机构。受行业周期、公司业绩、股价波动等因素影响，意向投资者的最终认购情况尚 具有不确定性。 2、发行对象的确定方法 公司将结合自身战略发展规划，与符合本次发行对象范围的潜在投资者商谈沟通后 确定发行对象。以优先选择了解公司业务及行业未来发展趋势、与公司战略规划匹配度较 高、认同公司未来的战略规划、愿意与公司共同成长的投资者为原则，由公司董事会与潜 在投资者沟通确定具体发行对象及其认购数量，并与认购对象签订定向发行认购协议及 其补充协议（如有）。
公司本次股票发行过程中，除聘请主办券商、会计师及律师外，不存在聘请其他第三 方的情形，亦不会采用公开路演、询价、变相公开等方式确定发行对象。 3、发行对象的范围是否符合投资者适当性要求 本次定向发行对象需为符合《公众公司办法》《投资者适当性管理办法》《投资者适当 性管理业务指南》《全国中小企业股份转让系统诚信监督管理指引》相关规定的合格投资 者，应不属于《监管规则适用指引——非上市公众公司类第 1号》规定的单纯以认购股份 为目的而设立的，不具有实际经营业务的公司法人、合伙企业等持股平台。 4、发行对象的数量 根据中国结算下发的《前 200名全体排名证券持有人名册》，截至本次发行股权登记 日2024年1月2日，公司现有股东 9名。本次发行新增投资者预计不超过 35人，本次 发行后股东人数不超过 200人，由全国股转公司自律管理，豁免中国证监会注册。
1、定价方法及定价合理性 （1）每股净资产及每股收益 根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的《审计报告》（天 健审[2023]939号），截至2022年12月31日，公司经审计的归属于挂牌公司股东的每股净 资产为1.06元，基本每股收益为0.25元。截至2023年9月30日，公司未经审计的归属于挂 牌公司股东的每股净资产为1.18元，基本每股收益为0.20元。 本次发行价格为4.68元/股，高于最近一年末及最近一期末每股净资产。 （2）股票交易方式及二级市场交易情况 公司股票交易采用集合竞价交易方式，公司股票在二级市场上交易活跃度相对较低。 根据东方财富Choice金融终端数据，本次发行董事会决议前一年公司股票二级市场成交 量为0股，公司股票二级市场交易不活跃，交易价格不具有参考性。 （3）前次发行价格 公司报告期内共完成2次股票定向发行：2021年12月，公司完成了2021年股票定向发 行，发行价格为1.00元/股；2022年6月，公司完成了2022年股票定向发行，发行价格为1.10 元/股。 本次发行价格为4.68元/股，高于前次发行价格。 （4）同行业可比公司市盈率情况 公司所属行业为通用设备制造业（C34）-烘炉、风机、包装等设备制造（C346）-气 体、液体分离及纯净设备制造（C3463），经筛选报告期内完成发行的同行业新三板挂牌 公司市盈率情况具体如下： 公司简称 证券代码 发行价格 基本每股收益 市盈率 西部宝德 835680 6.00 0.36 16.67 乔发科技 836908 5.27 0.20 26.35 隆源装备 835450 7.00 0.25 28.00 普瑞奇 832009 4.68 0.25 18.72
注：基本每股收益为发行价格确定时最近一年度经审计数；乔发科技发行价格及市盈 率为其最近一次定向发行时数据。 参考同行业公司发行时的发行市盈率，可比公司发行市盈率范围为16.67-28.00，公 司发行市盈率与同行业差异不大，发行价格具有合理性。 （5）公司所处行业及经营情况 公司主要是做高精度工业用过滤滤芯及过滤装置设计、研发、生产及销售。公司被认 定为国家级专精特新“小巨人”企业，产品大范围的应用于化石能源、工业制造、电子科技、 清洁能源等领域，公司的核电水过滤产品已在部分核岛机组实现国产替代，并推动了核岛 水滤芯的国产化，填补了国内在该领域的空白。近年来公司业绩稳定提升，营业收入、净 利润水平保持稳定增长，同时伴随公司产品在计算机显示终端的认可度以及公司品牌知名度的 不断提高，公司与诸多计算机显示终端建立了紧密的合作关系并签署了长期合作协议。 （6）报告期内权益分派情况 公司报告期内进行了2次权益分派，具体情况如下： 公司2022年年度权益分派方案为：以公司总股本77,000,000股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利0.28元。本次权益分派权益登记日为：2023年5月10日，除权除息日为： 2023年5月11日，本次权益分派已完成。 公司2023年半年度权益分派方案为：以公司总股本77,000,000股为基数，向全体股东 每10股派发现金红利0.60元。本次权益分派权益登记日为：2023年9月20日，除权除息日 为：2023年9月21日，本次权益分派已完成。 以上权益分派已在本次发行前执行完毕，本次发行价格已充分考虑前述权益分派的 影响，前述权益分配事宜未对本次发行价格产生影响。 综上，本次股票定向发行价格综合考虑宏观经济环境、公司所处行业、公司成长性、 每股净资产、同行业情况等多方面因素，最终确定了此次发行价格，本次股票发行价格具 有合理性。 2、本次发行不涉及股份支付 根据《企业会计准则第11号——股份支付》规定，股份支付是指企业为获取职工和其 他方提供服务或商品而授予权益工具或承担以权益工具为基础确定的负债的交易。 本次发行不涉及公司换取职工服务以及股权激励的情形，不存在业绩承诺等其他涉 及股份支付的履约条件。本次定向发行股份的发行价格系在综合考虑宏观经济环境、公司 所处行业、公司成长性、每股净资产、同行业情况等多种因素确定。股票发行价格公允， 不涉及股份支付。 综上所述，本次股票发行不涉及股份支付。 3、董事会决议日至新增股票登记日期间预计是否将发生权益分派，是否会导致发行 数量和发行价格做相应调整 公司预计本次股票发行的董事会决议日至新增股票登记日期间，不会发生权益分派， 不会导致发行数量和发行价格做相应调整。
本次发行股票的种类为人民币普通股。本次发行股票不超过9,500,000股，预计募集资金总额不超过44,460,000.00元。
本次股票发行的新增股份登记在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司。本次 股票发行将遵循《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》 及其他相关规定的要求办理股份限售。本次发行如有发行对象自愿锁定的承诺，具体以公 司与投资者签订股份认购合同中相关内容为准。
报告期内，公司共完成2次股票发行，具体情况如下： 1、2021年第一次定向发行 公司分别于2021年9月8日及2021年9月25日召开第三届董事会第六次会议及 2021年第一次临时股东大会，审议通过了公司 2021年第一次定向发行股票发行相关议 案。2021年11月5日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）就公司本次股票发行出具了 天健验[2021]4-6号《验资报告》。经审验，本次股票发行融资总金额2,200.00万元人民 币已于2021年11月4日之前全部到账。 公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，与主办券商、银行签订了 《募集资金专户三方监管协议》。 截至2023年9月30日，2021年第一次定向发行募集资金专项账户余额0元，募集 资金具体使用情况如下： 项目 金额（元） 一、募集资金总额 22,000,000.00 二、发行费用 292,000.00 三、累计收到利息收入扣减手续费净额 3,887.89 四、募集资金使用金额 21,711,887.89 具体用途：1、偿还借款 10,000,000.00 2、支付采购款 11,711,887.89 五、募集资金余额 0.00 2、2022年第一次定向发行 公司分别于2022年3月28日及2022年4月20日召开第三届董事会第七次会议及 2021年年度股东大会，审议通过了公司2022年第一次定向发行股票相关议案。2022年6 月 7日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本次股票发行出具天健验[2022]253号
《验资报告》。经审验，本次股票发行融资总金额1,650.00万元人民币已于2022年6月 2日之前全部到账。 公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，与主办券商、银行签订了 《募集资金专户三方监管协议》。 截至2023年9月30日，2022年第一次定向发行募集资金专项账户余额0元，募集 资金具体使用情况如下： 项目 金额（元） 一、募集资金总额 16,500,000.00 二、发行费用 239,000.00 三、累计收到利息收入扣减手续费净额 9,286.36 四、募集资金使用金额 16,270,286.36 具体用途：1、支付房租 2,521,565.14 2、支付采购款 13,748,721.22 五、募集资金余额 0.00 截至报告期末，公司前两次股票发行的募集资金均已按照募集资金用途使用完毕。
本次募集资金的使用主体为公司，拟用于补充流动资金，以优化公司财务结构，增强 公司持续经营能力和抗风险能力。
本次募集资金到位之后，在具体使用募集资金时，公司将结合日常运营中的实际需求 在上述列举的流动资金使用项目之间调整具体使用金额或比例。如果本次股票定向发行 最终募集的资金总额未达到 44,460,000.00元，将根据实际募集的资金总额优先用于厂 房租赁及装修、购买机器设备。
2. 请结合募集资金用途，披露本次发行募集资金的必要性、合理性、可行性 近年来，公司业务取得快速发展，营业收入逐年增加，随着公司业务规模的扩大，需 要租赁新的生产场地扩大产能，固定资产投资增加，流动资金需求亦相应增加。公司拟将 本次发行募集资金用于补充流动资金，主要用于购买机器设备、租赁工厂及装修和物资采 购等，以满足公司日常生产经营需求，优化资产负债结构，增强公司抗风险能力，有利于 公司未来持续稳定的发展，为公司未来的发展提供充足的资金保障，具有必要性和合理 性，符合公司与全体股东的利益。
（九）本次发行募集资金专项账户的设立情况以及保证募集资金合理使用的措施 1、募集资金制度的建立情况 公司第三届董事会第六次会议审议通过了制定《募集资金管理制度》的议案，并提交 公司2021年第一次临时股东大会审议通过。公司已制定了募集资金存储、使用、监管和 责任追究的内部控制制度，明确募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险防控措施 及信息公开披露要求。 2、本次募集资金专项账户的开立情况 公司本次定向发行将严格按照规定设立募集资金专项账户，并将在本次发行认购结 束后与主办券商、存放募集资金的商业银行签署三方监管协议，并切实履行相应决策监督 程序，风险控制措施及信息披露义务。 3、保证募集资金合理使用的措施 公司本次定向发行募集资金将严格按照本定向发行说明书披露的用途使用，改变募 集资金用途的，必须经董事会审议通过后，报股东大会批准方可变更。本次募集资金不得 用于持有交易性金融资产、其他权益工具投资、其他债权投资或者借予他人、委托理财等 财务性投资，不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主营业务的公司，不得用于股票及 其他衍生品种、可转换公司债券等的交易，不得通过质押、委托贷款或者其他方式变相改 变募集资金用途。为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司已根据《公司 法》、《证券法》、《管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《定向发 行规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定和要求，结合公司的实际情况公司建立募 集资金存储、使用、监管和责任追究的内部控制制度，明确募集资金使用的分级审批权限、 决策程序、风险控制措施及信息公开披露要求。因此，采取上述防范措施可以有效保证本次募 集资金按计划合理使用。
